खजांची की सीमा की गणना - जल्दी और बिना समस्याएं!

12 अक्टूबर 2011 को, रूसी सेंट्रल बैंक ने नकद लेनदेन से संबंधित एक डिक्री प्रकाशित किया , जिसके अनुसार 2012 से, किसी भी संगठनात्मक और कानूनी रूप की आर्थिक संस्थाओं को नकद बॉक्स सीमा की स्वतंत्र गणना करने की आवश्यकता होती है। और अगर पहले इस मामले में फर्म सेंट्रल बैंक पर पूरी तरह से भरोसा कर सकता है, तो अब इसकी ताकत लगाने और इसके बारे में स्वतंत्र रूप से निर्णय लेने के लिए आवश्यक होगा। यह अलग-अलग उद्यमियों से चिंतित है, जो अब सभी नकदी लेनदेन का रिकॉर्ड रखते हैं, नकदी के शेष पर मौजूदा प्रतिबंधों पर ध्यान दे रहे हैं। हालांकि, नकदी बक्से की सीमाओं की गणना और नकदी अनुशासन देखकर परेशान होने और घबराहट पाने की जल्दी में नहीं है - यह इतना मुश्किल नहीं है!

कैश डेस्क की सीमा नकद की राशि है जो कानूनी रूप से एंटरप्राइज़ के कैश रजिस्टर में संग्रहीत हो सकती है, और बैंक को हाथ नहीं लगा सकती है। किसी भी उद्यम का मुख्य कार्य केवल आपके लिए इष्टतम सीमा का चयन करना है, और फिर अधिशेष नकदी को सौंपने के लिए समय पर। कानून के मुताबिक, कैश बैलेंस की शेष राशि की गणना करने के लिए कोई सख्त नियम नहीं है, इसलिए आप किसी भी अवधि का चयन कर सकते हैं जिसके लिए धन प्राप्त हुआ था। अधिकतर, कमी के साथ अनावश्यक सिरदर्द या धन के अधिशेष से बचने के लिए, कैश बैलेंस के एक उच्च सूचकांक को स्थापित करने का प्रयास करें। यह ध्यान दिया जाना चाहिए कि सीमा से अधिक नकदी बैंक से कम से कम एक हफ्ते में जमा की जानी चाहिए। अपवाद केवल रूस के दूरस्थ क्षेत्रों के लिए किए जाते हैं, जिसमें कोई भी बैंक नहीं है। उनके लिए, समय अवधि 14 कार्य दिवस है

नकदी सीमा की गणना के लिए एल्गोरिथ्म

1. हम उस अवधि का चयन करते हैं जिसके लिए हम करेंगे, वास्तव में, नकदी प्रवाह की गणना करें। कानून के मुताबिक, यह 92 कार्य दिवस से अधिक नहीं हो सकता।

2. प्रारंभिक सूत्र के अनुसार नकदी सीमा की गणना की जाती है:

"कैश डेस्क सीमा" = "नकद राजस्व" / "बिलिंग अवधि में दिनों की संख्या" * "नकद निकासी के बीच दिनों की संख्या"

3. हम नकद अनुशासन का अनुपालन करते हैं , और सब कुछ क्रम में होगा!

कैश डेस्क की सीमा की गणना के उदाहरण पर विचार करते हैं

1. पहले मामले में, उद्यम का राजस्व होता है। मान लीजिए कि उपहार एलएलसी सभी अवसरों के लिए मूल उपहार बेच रहा है। अगर रिपोर्टिंग अवधि के दौरान उन्होंने 71 दिनों के लिए 2011 की तीसरी तिमाही के लिए 500,000 रूबल की कमाई का अनुमान लगाया, और दुकान हर शुक्रवार को नकदी देता है, फिर सूत्र के मुताबिक: एलसी = 500,000 / 71 * 5 = 35 211 रूबल

2. लेकिन क्या होगा अगर उद्यम में नकद आय नहीं है? इस मामले में, आत्मसमर्पण के बीच दिनों की संख्या के बजाय, फार्मूला कार्य दिवसों की संख्या का उपयोग करता है जो नकद प्राप्त करने के लिए बैंक को कॉल के बीच पास करता है। उदाहरण के लिए, एलएलसी "ग्रामीण दूध" किसानों और ग्रामीण निवासियों से डेयरी उत्पादों की खरीद में लगी हुई है मान लीजिए कि कंपनी के प्रबंधन ने अक्टूबर 2012 में लेने का फैसला किया था, जब खरीदारी सबसे गहन थी कैशियर को हर 3 दिन में नकद प्राप्त करें, और अक्टूबर में 20 कार्य दिवस थे। उसके बाद, यदि ओयूओ ग्रामीण मिल्क की कमाई इस अवधि के लिए 300,000 रूबल की राशि है, तो नकदी सीमा की गणना इस प्रकार दिखाई देगी: एलसी = 300,000 / 20 * 3 = 60,000 rubles।